Открыть меню
 31.07.2019      31      0
 

Легализация биткоинов и отмывка наличных денег


Мы продолжаем публиковать тексты из скрытой части всемирной паутины — Даркнета. В сегодняшней статье пользователь с никнеймом SkyQ делится своими соображениями на тему того, как «отмыть» денежные средства, полученные в сети Интернет в обход существующих правовых финансовых механизмов.

В первую очередь статья рекомендована для чтения сотрудникам правоохранительных органов и служб безопасности кредитных организаций. Её текст приводится без изменений и минимумом редакторской правки, единственной целью которой была замена обсценной лексики синонимами:

«Изложенный в статье материал рассчитан в первую очередь на начинающих и будет полезен к размышлению тех, кто далек от мира ставок. Прошу не принимать данную статью как прямое руководство к действию (тем более что схема стара как мир и, как всегда это бывает, является вымыслом автора). Наоборот, к ней следует отнестись скептически и с ясным пониманием вытекающих рисков, так как она подходит не всем и не всегда.

В данной статье я в приближенном виде пройдусь по текущему положению дел в мире ставок. Поделюсь информацией, как можно делать ставки с помощью BTC (в том числе на закрытых азиатских букмекерских рынках), какие платежные системы и инструменты могут быть при этом использованы, расскажу о возможных подводных камнях и, самое главное, как после вливания «грязных» денег в контору получить легализованный «белый» доход, заплатить налоги и спать спокойно.

Часть 1. Для чего всё это нужно?

Предположим, что наш доход от ведения незаконной деятельности в течение одного месяца составляет около 1 000 000 р., и все поступления оседают на анонимных BTC-кошельках, а также в прикроватной тумбочке в виде наличных.

Часть из них уходит на повседневные расходы и жизнь, не требуя при этом отмывания, но вот всё остальное (пусть это будет 500-700к р. в месяц) хотелось бы получать на свои банковские счета или депозиты в легализованном виде с декларированием дохода и возможностью подтверждения источника происхождения средств.

Как правило, такая задача может быть решена классическим способом, путем открытия своей «прачечной» или через ведение фиктивной деятельности ИП. Однако существуют и другие способы легализации дохода, один из которых заключается в использовании букмекерских контор.

Часть 2. Виды букмекерских контор

В последнее время государство в довольно жесткой форме взялось за регулирование игорной деятельности в РФ. Федеральный закон “О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации” от 29.12.2006 N 244-ФЗ вводит понятия «легальный букмекер» и «нелегальный букмекер».

В целях отмывания и легализации средств в данной статье мы будем работать с обоими видами букмекеров (БК):

Легальная БК – букмекер, ведущий свою деятельность в строгом соответствии с ФЗ №244. Такой букмекер зарегистрирован и лицензирован в России, а также выполняет функцию налогового агента – при выплате выигрыша клиенту им удерживается подоходный налог в размере 13% (с полученной клиентом прибыли).

Большинство крупных российских БК уже являются легальными и ведут свою деятельность онлайн и/или через пункты приема ставок (БК ППС). Регулирование всех финансовых потоков, возникающих между легальной БК и пользователем, осуществляется через ЦУПИС (Центр учета приема интернет-ставок), с помощью которого государство якобы защищает интересы игроков, фактически же – контролирует весь легальный рынок ставок.

ЦУПИС. Кредитная организация, заключившая договор с СРО букмекеров. Выполняет роль посредника между игроком и букмекерской компанией, осуществляя учет денежных операций между сторонами. То есть все платежи в рамках пополнения игрового счета и снятия выигрыша теперь проходят через ЦУПИС.

Чем плох ЦУПИС для нас? Вероятно, «стучит». Деятельность ЦУПИС осуществляется в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» и регулируется ЦБ России. С высокой долей вероятности можно утверждать, что согласно действующему законодательству по борьбе с отмыванием доходов информация о крупных ставках и выигрышах теоретически может попадать в Финмониторинг.

Чем хорош ЦУПИС для нас? Наши ставки теперь застрахованы. Необходимо отметить, новое законодательство по регулированию спортивных ставок ставит раком не только обычных пользователей, но и букмекеров. Невыплаты выигрышей в пунктах приема ставок практически исключены, так как даже в случае неспособности букмекера выплатить выигрыш, этот выигрыш будет выплачен СРО букмекеров.

Нелегальная БК – букмекер, ведущий деятельность (преимущественно онлайн) на основании зарубежной лицензии и зарегистрированный за пределами РФ. Не выполняет функцию налогового агента и не удерживает подоходный налог с выигрыша.

Государство ведет активную борьбу с нелегальными БК, пытаясь заставить их регистрироваться в России и приобрести российскую лицензию. Поэтому доступ к сайтам нелегальных БК из России блокируется Роскомнадзором.

Внимание: С 26 мая 2018 года вступают в силу новые поправки к ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр», согласно которым всем кредитным и банковским организациям запрещается принимать и осуществлять переводы от физических лиц в адрес нелегальных БК. То есть пополнить игровой счет нелегальной БК с карты, банковского счета, электронного кошелька (ЯД, Киви) станет невозможно. Ограничения на прием средств от нелегальных БК (получение выигрыша) в законе не предусмотрены.

Действующее законодательство не запрещает россиянам делать ставки в нелегальных БК, а также не снимает с налогоплательщика обязанность оплатить подоходный налог в случае получения иного дохода.

Часть 3. Как делать не нужно

Однако вернемся к нашим 500-700к рублей ежемесячного неизвестного происхождения. Как их легализовать через ставки на спорт?

1. Ставка на фаворита. Самой простой и очевидной может показаться ставка на проход фаворита в следующую стадию турнира. Например, можно поменять наши BTC на наличные рубли и поставить в одной из легальных БК всю сумму на проход сборной Франции в 1/8 финала ЧМ против условной сборной Саудовской Аравии за коэффициент 1,01. Во время чемпионата мира это достаточно популярный вид ставок у «отмывальщиков», когда главный фаворит турнира на начальной стадии плей-офф играет против очевидного аутсайдера.

Повторив такие ставки несколько раз, можно создать видимость игры и заработка, а главное – получить от БК заветную квитанцию с указанием суммы, подлежащей к выплате. Однако в суровые зимние вечера подобные ставки вызовут лишь ненужное внимание (непонимание) со стороны служб безопасности БК.

Я категорически не рекомендую делать подобного вида ставки, потому что каким бы очевидным не казался фаворит встречи, как известно, «раз в один год и палка стреляет». Можно не только не отмыть деньги, но и вовсе подарить их букмекеру. Так делать не стоит.

2. Ставка на равновероятные события в легальной БК. Поэтому делим сумму пополам, выбираем «топ-матч» ЧМ Россия – Саудовская Аравия, в котором нас привлекает равно вероятная оценка букмекерами тотала забитых голов, и идем ставить равными суммами в две разные БК – возле дома и в соседнем торговом центре через дорогу. В одной БК ставим 250к на тотал меньше 2,5 голов (ТМ 2,5) за коэффициент 1,9, в другой – 250к на тотал больше 2,5 голов (ТБ 2,5) тоже за коэффициент 1,9.

Однако такой подход (со ставками на противоположные события в одном матче, но в разных БК) хоть и лежит в основе данной статьи, но именно в таком виде он нам не подходит из-за пресловутого ЦУПИСа. Вся информация о наших ставках в легальных БК (онлайн и офлайн) аккумулируется в ЦУПИС и легко поддается анализу.

Сотрудники служб безопасности в российских БК довольно тесно взаимодействуют друг с другом (в отчаянной борьбе с «вилочниками», «послегольщиками» и «бонус-хантерами»), поэтому очень быстро такая схема будет раскрыта. В лучшем случае, нас в вежливо-безапелляционной форме попросят больше сюда не приходить.

3. Ставка на равновероятные события в нелегальной БК. Подавляющее число БК рассчитаны на любителей. Профессиональные игроки с серьезными игровыми банками им категорически не интересны. При первых подозрениях на профессиональную игру от таких пользователей, как правило, сразу стараются избавиться путем резкого снижения игровых лимитов и/или заморозки их счетов.

Для отмывания средств на регулярной основе такие БК не подходят из-за высокой вероятности блокировки аккаунта, низких лимитов и коэффициентов. Поэтому рекомендуется использовать те БК, которые лояльны к профессиональным игрокам и крупным ставкам.

Самые известные и популярные из них: Pinnacle (pinnacle.com) и SBObet (sbobet.com). Бизнес-модель данных БК построена на комиссии с общего оборота клиентов, что практически сводит к нулю вероятность «порезки» их счетов и позволяет устанавливать самые высокие на рынке коэффициенты с максимальными лимитами ставок. Это самые надежные БК, в которых можно не беспокоиться о выплатах.

Итак, находим матч Россия – Саудовская Аравия и видим, что в Pinnacle нам дают за ТМ 2,5 коэффициент 1,97, а в SBObet за ТБ 2,5 – 1,96. Отлично. И там, и там можно поставить хоть по $100к, но как туда внести наши деньги? BTC они не принимают, а перевод с российского счета/карты в свете новых ограничений уже не пропустит банк.

Для этой цели правильно использовать посредника и промежуточное звено между банком и букмекерской конторой. Например, платежную систему Skrill, пользующуюся популярностью у профессиональных игроков, зарегистрированную в Великобритании и заточенную под ставки на спорт.

В этом случае цепочка транзакций будет выглядеть следующим образом:

Банковский счет ЕВРО* —> Skrill-кошелек ЕВРО —> Счет БК ЕВРО №1 и Счет БК ЕВРО №2 —> Skrill-кошелек ЕВРО —> Банковский счет ЕВРО

*Примечание: при совершении валютных операций с кошельками зарубежных ЭПС, банковскими счетами, дебетовыми картами и счетами БК рекомендую везде использовать одну валюту. Это минимизирует потери при внутренней конвертации валют и движении средств между звеньями цепочки. В случае Skrill использовать USD нежелательно, конвертация будет грабительской.

Однако и в Skrill орудуют отборнейшие уроды, которые на раз-два распознают имитацию игорной деятельности и всегда готовы докопаться к поступлениям на счет. При малейших подозрениях на отмывание денег в букмекерских конторах аккаунты пользователей здесь блокируются и закрываются без суда и следствия.

Использование в цепочке Skrill-кошелька на постоянной основе увеличивает риск блокировки, но отлично подходит для совершения нерегулярных операций с целью запутывания схемы и характера общего движения средств. Что же делать?

Часть 4. Идем к азиатским букмекерам и брокерам

Помимо Pinnacle и SBObet существуют и другие БК для профессионалов. Такие БК в основном работают на азиатских рынках, и зачастую человеку с улицы попасть сюда почти невозможно. Чтобы не привлекать к себе лишнее внимание, некоторые БК даже не имеют собственных сайтов и принимают новых игроков лишь по приглашению и рекомендациям проверенных пользователей. Именно здесь размещают свои ставки крупнейшие синдикаты игроков, здесь же сосредоточена основная масса отмываемых с помощью букмекерских контор «грязных» денег.

Самый простой способ выйти на рынок азиатских БК – это начать работать через брокера-посредника, имеющего игровые счета в данных конторах. Основной заработок букмекерского брокера основан на комиссии от оборота клиентов, поэтому случаи невыплат и кидалова здесь встречается достаточно редко – брокер не рискует своими деньгами, а любая невыплата крупного выигрыша может сильно ударить по его репутации.

С технической точки зрения ставки через брокера устроены по принципу биткоин-миксера: ставки клиентов смешиваются и размещаются в БК с помощью ботов. Информацией о том, кто именно и сколько поставил на определенное событие, владеет только брокер. Наиболее известные брокерские компании:

  • AsianConnect (asianconnect88.com)
  • Sportsmarket (sportmarket.com)
  • PremiumTradings (premiumtradings.com)
  • Vodds (vodds.com)

Как и большинство нелегальных букмекеров они зарегистрированы в офшорах и принимают к оплате основные международные ЭПС и банковские счета/карты. Нас же будет интересовать в первую очередь те из них, которые принимают к оплате BTC.

Часть 5. Ставки с использованием Биткойна и наличных

Использование BTC и наличных позволяет делать ставки на противоположные события с минимальной потерей средств в виде маржи букмекеров. Для нашей схемы идеально подходит вариант, когда одна равновероятная ставка размещается через брокера в BTC, а противоположная ей – либо в пункте приеме ставок легальной БК наличными, либо опять же в BTC через другого брокера в другой азиатской БК. Это делается для того, чтобы ни один из участников цепочки не видел сделанных противоположных ставок на эквивалентную сумму в одном и том же матче.

При любом исходе матче одна из двух ставок выигрывает. Наши потери от отмывания зависят от размера маржи букмекера и подоходного налога. Если для азиатских рынков букмекерская маржа в размере 3-4% считается нормой (коэффициенты 1,96-1,97), то в случае с российскими БК маржа может доходить до 15%.

Тем не менее и на российском рынке присутствуют БК, маржа которых укладывается в 5-7%. Важно работать только через пункты приема ставок, избегая онлайн-ставок в российских БК. При выборе матча для отмывание необходимо учитывать сразу 3 критерия:

  • присутствие матча в линиях обоих букмекеров;
  • максимальные лимиты;
  • максимальные коэффициенты.

При хорошем анализе матчей появляется возможность ставить по 200-300к за один раз, теряя при этом не более 18% (13% – НДФЛ, 5% – маржа букмекера). Для матчей Чемпионата мира, Лиги чемпионов и Английской Премьер-лиги суммы ставок могут быть значительно больше.

Размещение ставки в ППС российской БК наличными выглядит следующим образом:
а) Находим пункт приема ставок;
б) Проходим регистрацию (как правило, букмекеры не ограничиваются данными из ЦУПИС)
в) Выбираем матч;
г) Делам ставку наличными;
д) Сохраняем чек.

Размещение обратной ставки через брокера схематично выглядит следующим образом:
а) Выбираем брокера, принимающего к оплате BTC;
б) Проходим верификацию (занимает 2-3 дня);
в) Пополняем игровой счет с помощью BTC, при этом принятые BTC будут конвертированы в Евро;
г) Делаем ставку (Евро) в личном кабинете брокера (поиск матча по букмекерам через сканер брокера);
д) Сохраняем скриншот ставки.

Часть 6. Получаем «чистый» выигрыш

Предположим, что в результате матча победила наша ставка в БК ППС, а ставка у брокера проиграла. Облегченно выдыхаем и радуемся – мы только что отмыли выигрыш, так как с него будет удержан НДФЛ. Некоторые российские БК удерживают НДФЛ лишь формально, до некоторого момента оплачивая его из своего кармана, но рассчитывать на это лучше не стоит. Полученная “прибыль” теперь является нашим официальным белым доходом.

Теперь же рассмотрим более хлопотный и с почти равной вероятностью возможный вариант – победа ставки у брокера. По первому запросу о выводе средств брокер конвертирует сумму выигрыша обратно в BTC и переведет сумму на указанный нами BTC-кошелек. Если депозит вносился с помощью BTC, то вывести выигрыш другим способом, увы, нельзя.

Самое главное уже сделано – нами были размещены выигрышные ставки в евро через пополнение биткойнами. Далее необходимо вывести битки на свой банковский счет или идентифицированный интернет-кошелек для последующей оплаты налогов. Это можно сделать как прямым способом через обменники, так и через дополнительные промежуточные звенья.

На мой взгляд, оптимально использовать дополнительный электронный кошелек в Евро, так как в случае возникновения вопросов со стороны банка нами могут быть предоставлены скриншоты ставок в этой валюте в этом же объеме.

Например, цепочка вывода BTC, которая меньше всего вызовет вопросы у российской стороны, может выглядеть следующим образом:

BTC-кошелек букмекерского брокера —> Наш BTC-кошелек —> BTC-кошелек европейского брокера криптовалют —> Наш счет IBAN Paysera (ЕВРО) —> Наш счет ЕВРО в банке РФ.

Российский банк не только не видит платежей загадочного букмекера и брокера из Кюрасао, но и не пугается еще более страшных для него валютных поступлений от обмена BTC. Тогда как экономическая целесообразность вывода средств с нашего IBAN-счета в Paysera (в назначении платежа указывается «Возврат собственных средств ФИО») на счет в российском банке вполне объяснима нежеланием хранить деньги в иностранной финансовой организации без системы страхования вкладов.

Но что самое главное, мы можем подтвердить банке легальность происхождения средств в виде сделанных ставок с объяснительной и скриншотами, а также в дальнейшем – путем предоставления справки об оплате НДФЛ из БК ППС (по ранее выигранным ставкам).

Важно не торопиться снимать поступившие средства, давать им отлежаться, периодически менять БК, брокеров, банки, включать в схему для ввода и выводов депозитов платежные системы Skrill и Neteller, не пытаться в одиночку отмывать по такой схеме миллионы. И… делать всё без фанатизма!

Всем удачи, болеем за Колумбию за наших!

Вопрос: Почему нельзя сказать «Намайнил бетховенов в 2010, нашел под матрасом хард месяц назад, запулил на биржу и вот вывожу»?

Ответ: Выигрыш в БК служит основанием заплатить подоходный налог в РФ и снимает вопрос происхождения средств. Как будет выглядеть закон о регулировании криптовалют в РФ – вопрос до сих пор остается открытым. Возможно и правда сможем без проблем декларировать доход от майнинга. Сейчас эта сфера никак не регулируется, что автоматически делает подобные операции (прямой вывод биржа –>банк) сомнительными для российского банка с точки зрения финмониторинга.

И ставки, и майнинг — выглядят для банка одинаково фиговыми источниками постоянного дохода (4000-5000к евро в месяц), поэтому банк захочет подложиться бумажками.

Ни в коем случае не навязываю данную схему — возможно выводить напрямую битки действительно проще и это не вызовает никаких вопросов (регулярно выводить не пробовал), но сужу с точки зрения психологии безопасников в банке, которые явно не горят желанием, быть взятыми за задницу Финмониторингом из-за какого-то Васи, регулярно получающего 5000 евро фиг знает откуда и за что.

Обосновать, что Вася профессиональный лудоман и платит с этого налоги им будет проще, чем подпольную майнерскую деятельность Василия в прошлом

Вопрос: Что может быть теоретически прямо сейчас, если выводить без документов? Ну пусть банк напишет в финмониторинг, налоговую и спортлото, это его работа писульки писать туда. Они в итоге платеж не примут или средства заблокируют или что?

Ответ: Теоретически прямо сейчас банк вправе заморозить все счета клиента и отказать в зачислении средств с биржи, пока не будут предоставлены подтверждающие документы. Одни-два раза платежи пропустят, но на третий-четвертый при видимом систематическом характере операций заблокируют.

Не понравится банку объяснительная — попросят закрыть счета и больше к ним ничего не переводить. Понравится объяснительная — разблокируют перевод и тоже попросят закрыть счета.

Это в теории (и на практике, когда банку не хочется заморачиваться с регулярными сомнительными операциями с офшорными биржами), на практике же такого не встречал, чтобы кто-то спокойно безналично выводил из крипты по 500-600к ежемесячно на счет и банку было по фигу на это», — конец цитируемого текста.


avatar
Случайные темы форума